Abstract:
stratégies mises en place par les banques pour y faire face ; puis nous rappellerons la
réglementation qui encadre cette activité. Enfin nous préciserons le rôle de la gestion actif passif
à travers sa définition, son champ d’intervention et ses outils.
Dans le deuxième chapitre, en partant du principe que “ce qui n’est pas mesuré ne peut
être géré“, nous exposerons les différentes techniques d’appréciation et de quantification des
risques de liquidité, de taux d’intérêt et de change, rencontrées dans la littérature bancaire.
Le troisième chapitre sera consacré à définir une méthodologie de gestion de ces
risques. Nous présenterons ensuite les techniques de réduction ou de couverture des risques,
puis nous aborderons un autre levier d’action du gestionnaire de bilan, à savoir la gestion des
marges. Nous montrerons qu’un dialogue entre les agents financiers et les agents
commerciaux peut être organisé par la mise en place d’un système de taux de cession interne.
La dernière section est consacrée à l’allocation des fonds propres et à son rôle dans
l’optimisation du couple risque -rentabilité.
Le dernier chapitre sera dédié à notre cas pratique. Ainsi, nous tenterons
