La gestion de la trésorerie, ses risques et méthode d’optimisation dans une entreprise

Abstract

Cette étude vise à présenter l’importance de la gestion de la trésorerie au sein de l’entreprise, et la nécessité d’assurer une gestion optimale de celle-ci. La trésorerie d’une entreprise est un élément clé de la gestion financière de l’entreprise elle est comparable au sang pour le corps humain, elle apporte l’énergie nécessaire aux différents services pour fonctionner. Au même titre qu’un corps qui se vide de son sang perd ses forces, une entreprise qui perd sa trésorerie se fige et devient incapable d’agir ou de réagir, sa gestion rassemble toutes les méthodes et stratégies de gestion des ressources financières d’une entreprise. Son objectif est d’assurer la rentabilité de la structure, grâce au suivi et à l’analyse d’indicateurs. Cela vous permettra d’identifier en amont les décalages et risque qui pourraient porter préjudice à vos finances pour ensuite prendre les mesures qui s’imposent. Gérer le risque de manque de trésorerie est à cet égard un impératif. Cela consiste à optimiser la trésorerie afin de ne pas rencontrer des difficultés financières, qui seraient la conséquence d'un manque de liquidité. Nous avons consacré la partie pratique à l’étude de la gestion de la trésorerie au sein de la direction régionale de transport par canalisation des hydrocarbures de Bejaïa.