Abstract:
La gestion de trésorerie est cruciale dans la gestion financière de l'entreprise pour atteindre les objectifs financiers à court terme. Elle consiste de prévenir le risque à liquidité et de minimiser les charges financières, maximiser les produits financiers et maintenir une structure financière solide. Les prévisions de trésorerie sont essentielles pour planifier efficacement les besoins en liquidités, tandis que le contrôle des flux de trésorerie permet d'évaluer l'efficacité des opérations financières, d'investissement et d'exploitation.
Cependant, la détention excessive de liquidités non utilisées peut entraîner des coûts financiers élevés et affecter la rentabilité. L'entreprise NAFTAL dispose d'une capacité satisfaisante à honorer ses dettes à court terme, ce qui indique une situation financière stable à court terme.
