Abstract:
L'objectif de notre étude est de clarifier le rôle et l'importance de la trésorerie au sein de l'entreprise considérée comme un élément important à travers lequel, l'entreprise contrôle ses frais entrants et sortants.
On a répartie notre mémoire en trois (03) chapitres, dans le premier chapitre on a définit les principes fondamentaux de la trésorerie, le second est consacré pour l'étude des mécanismes et l'importance de la gestion de la trésorerie, enfin dans le troisième
chapitre on a choisi l'entreprise MOLINO GARNI spécialisée dans l'agroalimentaire, plus précisément minoterie dans la zone industriel TAHARACHT à AKBOU comme lieu du stage pratique de notre étude.
Notre étude nous a permis de conclure que la dite entreprise se caractérise par une trésorerie positive durant toute l'année, ceci est dû à la bonne prévision de trésorerie.